【橙訊】綜合報道，內地銀行對外匯的監管嚴格，地下錢莊如雨後春筍般湧現。內地近日破獲一宗特大、新型的地下錢莊案件，公安部督辦的浙江金華「9·16」專案，偵破全國範圍內首例通過NRA帳戶，實施資金非法跨境轉移的案件，涉案金額高達4100餘億元(人民幣：下同)(約4,977億港元)。

銀行為了方便境外公司於境內業務結算而設立的NRA帳戶(指Non-ResidentAccount，境外機構按規定在境內銀行開立的境內外匯帳戶，又稱非居民帳戶)，結果讓不法分子有機可乘，透過大量的虛假境外註冊的公司，將其作為資金非法跨境轉移的「綠色通道」。

公安部督辦的浙江金華「9·16」專案，經過長達一年多時間的調查，浙江金華市公安機關偵破全國範圍內首例通過NRA帳戶，實施資金非法跨境轉移的地下錢莊案件，也是迄今為止中國警方查獲的涉案人數最多、金額最大的非法買賣外匯案件，涉案金額高達4100餘億元，打掉規模以上買賣外匯犯罪團夥8個，控制涉案人員303人，其中100人採取刑事強制措施，移送外管局行政處罰203人。

逾千億人幣轉移境外：涉850個帳戶

據調查顯示，犯罪嫌疑人趙X宜在香港先後註冊的數十家空殼公司，當中「義烏宇富物流公司」是其中一家。去年9月，中國人民銀行反洗錢部門發現，趙X宜利用數十家境外公司在國內開設的NRA帳戶，跨境轉移逾1000億元，涉及的境內外帳戶多達850餘個，主要涉及北京、廣東、寧夏、安徽、江西等地。

去年12月15日上午，在公安部、央行聯合行動下，銀行部門對全國31個省、91家銀行的3000餘個涉案帳戶實施同步凍結，警方抓捕小組對事前確認的58名涉案嫌疑人實施抓捕。金華市公安局經偵支隊副支隊長張輝說，同時凍結這麼多帳戶，在全國範圍內沒有先例。

130余萬次交易：日收益達153萬

由於這些公司都是空殼公司，所有的貿易記錄都是偽造的，為了實現通過NRA帳戶轉帳的目的，專門雇人偽造虛假的交易合同，利用銀行管理審核不嚴的漏洞，將大筆人民幣跨境轉移。

警方在人民銀行、外匯管理等部門的協助下，警方調取了所有涉案帳戶的交易記錄。張輝說，光交易流水條多達130萬次。130餘萬次交易是個什麼概念？如果用A4紙打印出來，要耗費3.5萬張紙，堆起來有3米多高。

「因為現在銀行對外匯的監管嚴格，所以有很多人為了兌換方便，就來找我們。我們的生意信用度很高，我可以在很短的時間內調集幾個億的資金。」涉案團夥之一的頭目楊X翔表示，去年1月至10月該團夥日常收益在5萬以上，最多的一天竟達153萬元。有的同行還到銀行大堂招攬生意，甚至開設VIP包廂從事兌換業務，生意十分紅火！每次為客戶兌換外幣，收取的費用大概在千分之三至千分之五。

今年4月至今，全國破獲170餘起重大地下錢莊、洗錢案件，搗毀地下錢莊窩點300餘個，抓獲犯罪嫌疑人400餘人，涉案金額達數1000餘億元。

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新型地下錢莊：設大量空殼公司

一般而言，地下錢莊分為兩種。一是非法買賣匯兌型地下錢莊。這是廣東地區一種比較傳統的地下錢莊類型，其一，兌換外幣，利用深圳毗鄰香港的特殊環境，為客戶非法兌換人民幣和港幣，非法牟取兌換利差。其二，跨境匯款，與香港的貨幣兌換店勾結，為客戶非法跨境匯款，從中收取一定比例的手續費。或者，地下錢莊在粵港兩地有辦事點，港人要提取大量現金，可在香港的辦事點存錢，到深圳後再提現；同樣，境內人員也可以通過這樣的方式將大量現金轉移出境；

二是非法支付結算型地下錢莊。屬近年新型地下錢莊類型，包括三種非法經營活動：其一，單位帳戶提現，利用其控制的空殼公司帳戶和個人帳戶，通過網上銀行、單位帳戶向個人帳戶轉帳業務，從中賺取手續費。其二，信用卡套現，利用其控制的商戶POS機和信用卡的免息期，以刷卡「消費」的方式為個人客戶提取信用卡額度內的現金，並從中賺取手續費。其三，票據兌現，收取客戶的轉帳支票、承兌匯票等票據，並兌換成現金，從中賺取一定比例的手續費或者利差。

地下錢莊往往開設大量空殼公司，並利用空殼公司帳戶從事非法經營活動，嚴重影響當地金融秩序。在開戶時，由於銀行無法及時獲知開戶企業的年檢、納稅情況，難以確定開戶企業是否為空殼公司，地下錢莊就利用這一漏洞開立並控制大量空殼公司帳戶，這些帳戶就成為地下錢莊的洗錢帳戶。